Schulden zum Vermögensverhältnis - Bedeutung und Berechnung

Schulden zum Vermögensverhältnis - Berechnungen und Maßnahmen

Das Debt-to-Asset-Verhältnis ist der Prozentsatz des Gesamtvermögens, das mit Fremdkapital bezahlt wurde - Gläubiger, Verbindlichkeiten und Schulden. Einige sehen es als Indikator für die finanzielle Hebelwirkung; einige interpretieren es als ein Maß für die Zahlungsfähigkeit, einige sehen es als kritisch für finanzielle Gesundheit oder finanzielle Notlage. Das Verhältnis wird als Prozentsatz ausgedrückt.

Wenn zum Beispiel die Verschuldungsquote Ihres Unternehmens 56% beträgt, bedeutet dies, dass eine Form von Schulden etwa 56% eines jeden Dollars Ihres Unternehmensvermögens geliefert hat.

Eine hohe Verschuldungsquote (über 1%) kann dazu führen, dass Ihr Unternehmen Probleme hat, mehr Geld zu leihen, oder Geld zu einem höheren Zinssatz aufnehmen kann, als wenn das Verhältnis niedriger wäre. Unternehmen mit hohem Fremdkapitalanteil können Insolvenz- oder Insolvenzrisiken ausgesetzt sein.

Die Verschuldungsquote ist der Prozentsatz der gesamten Fremdfinanzierung, die das Unternehmen im Vergleich zum Gesamtvermögen des Unternehmens verwendet. Es hilft Ihnen zu sehen, wie viel von Ihrem Vermögen durch Fremdfinanzierung finanziert wird.

3 Schritte zur Berechnung des Vermögensverhältnisses

Hier sind 3 Schritte zur Berechnung des Verhältnisses zwischen Schulden und Vermögenswerten. Alle Informationen stammen aus der Bilanz Ihres Unternehmens.

  1. Um die Schuldenquote zu berechnen, schauen Sie sich die Bilanz des Unternehmens an; insbesondere die Passivseite der Bilanz. Addieren Sie die kurzfristigen Verbindlichkeiten und die langfristigen Schulden zusammen.
  2. Schauen Sie sich die Aktivseite der Bilanz an. Addieren Sie das Umlaufvermögen und das Nettovermögen.
  1. Teilen Sie das Ergebnis von Schritt 1 (Gesamtverbindlichkeiten oder Schulden) durch das Ergebnis von Schritt 2 (Bilanzsumme). Sie werden einen Prozentsatz erhalten. Wenn Ihre Gesamtverschuldung beispielsweise 100 US-Dollar beträgt und Ihr Gesamtvermögen 200 US-Dollar beträgt, liegt Ihre Schuldenquote bei 50 Prozent.

Das bedeutet, dass 50% Ihrer Firma durch Fremdfinanzierung finanziert wird und 50% des Vermögens Ihrer Firma von Ihren Investoren oder durch Eigenkapitalfinanzierung finanziert werden.

Damit dies für Sie etwas bedeutet, müssen Sie dieses Ergebnis mit anderen Datenjahren für Ihre Firma (Trendanalyse) und mit dem Verhältnis Schulden zu Vermögenswerten für andere Unternehmen in Ihrer Branche vergleichen. Wenn Ihre Schuldenquote zu hoch ist, müssen Sie sich ernsthaft mit dem Warum beschäftigen.

Erwägungen

Sicherlich können Unternehmen mit einer hohen Verschuldungsquote besonders in einem steigenden Zinsmarkt gefährdet sein. Gläubiger können sich Sorgen machen, wenn das Unternehmen einen hohen Prozentsatz der Schulden trägt. Sie können verlangen, dass das Unternehmen einen Teil davon zurückzahlt, bevor sie weitere Kredite gewährt. Die Fremdkapitalquote wird häufig anstelle von Fremdkapital verwendet. Eine ähnliche Einsicht ergibt sich aus der Passiv-to-Asset-Ratio, die sich aus den Gesamtverbindlichkeiten dividiert durch die Bilanzsumme ergibt.