3 Einschränkungen der Spende von Investmentfonds an Charity

3 Beschränkungen der Spende von Investmentfonds an Charity
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Haben Sie darüber nachgedacht, Investmentfonds für wohltätige Zwecke zu spenden? Unabhängig davon, ob Sie großzügig genug waren, um Anteile Ihres Fonds an wohltätige Zwecke zu überweisen, müssen Sie mehr wissen als nur die positive Wirkung Ihrer Spende. Sie müssen die steuerlichen Auswirkungen kennen.

Haben Sie darüber nachgedacht, Investmentfonds für wohltätige Zwecke zu spenden? Unabhängig davon, ob Sie großzügig genug waren, um Anteile Ihres Fonds an wohltätige Zwecke zu überweisen, müssen Sie mehr wissen als nur die positive Wirkung Ihrer Spende. Sie müssen die steuerlichen Auswirkungen kennen.

Es ist nicht sicher anzunehmen, dass Sie eine volle Bundessteuerabzugsberechtigung für die Höhe Ihrer Spenden von Investmentfonds erhalten.

Während viele Steuerzahler in der Lage sein werden, das Geschenk an die Wohltätigkeit in vollem Umfang abzuziehen, werden andere begrenzt sein.

Es gibt drei häufige Gründe, warum der Steuerabzug von wohltätigen Spenden von Investmentfonds begrenzt sein kann.

Haltedauer und wohltätige Spenden von Investmentfonds

Wenn Sie Anteile an Ihrem Investmentfonds einer qualifizierten Wohltätigkeitsorganisation gutgeschrieben haben, die Aktien jedoch 12 Monate oder weniger gehalten haben, ist Ihr Steuerabzug auf den Betrag beschränkt, den Sie in den Fonds investiert - oder die angepasste Kostenbasis, vorausgesetzt, die Kostenbasis liegt unter dem vollen Marktwert des Geschenks.

Wenn Sie die Aktien länger als 12 Monate halten, können Sie den vollen Marktwert des Geschenks (für Zwecke der Bundeseinkommensteuer) abziehen. Weitere Einschränkungen finden Sie unten.

Zum Beispiel:

  • Sie haben $ 1, 500 in einen Investmentfonds investiert
  • Einige Monate später ist der Fonds $ 2, 000
  • Sie erhalten den vollen Wert von $ 2 000 für Ihre Lieblingswohltätigkeit 11 Monate nach Sie kaufen den Fonds
  • Der Steuerabzug (vorausgesetzt, Sie erfüllen andere Qualifikationen, siehe unten) ist auf $ 1, 500

AGI-Beschränkungen und Spenden von Investmentfonds beschränkt.

Wenn Sie Aktien Ihrer Investmentfonds geben Wenn Sie langfristig (12 Monate und einen Tag) für wohltätige Zwecke gehalten werden, ist der Steuerabzug auf 30% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) begrenzt.

Wenn Sie Bargeld oder Investmentfonds, die Sie kurzfristig gehalten haben (12 Monate oder weniger), schenken, beträgt die Obergrenze des Abzugs 50% Ihres AGI.

Wenn Sie mit den AGI-Beschränkungen der Spenden von Investmentfonds konfrontiert sind, dürfen Sie den Abzug bis zu fünf Jahre vortragen.

Detaillierte Abzüge und Spenden von Investmentfonds

Wenn Sie Anteile an Ihren Investmentfonds an Wohltätigkeitsorganisationen weitergeben, aber Ihre Abzüge nicht aufführen, dürfen Sie die Spende nicht für Zwecke der Bundessteuer abziehen.

Endgültiges Wort zu wohltätigen Spenden von Investmentfonds

Steuergesetze ändern sich häufig und Individuen sehen sich mit unterschiedlichen Einkommenssteuerumständen konfrontiert. Es wird empfohlen, dass Sie sich an Ihren Steuerersteller wenden, um festzustellen, ob die oben genannten Einschränkungen (und andere Einschränkungen) in Ihrer Situation zutreffen.

Erfahren Sie mehr über die Besteuerung von Investmentfonds mit diesen hilfreichen Links:

Anlagestrategien zur Reduzierung von Ertragsteuern

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Vermeidung der Doppelbesteuerung von Investmentfonds

Disclaimer: Informationen auf dieser Website werden nur zu Diskussionszwecken zur Verfügung gestellt und sollten nicht als Steuerberatung oder Anlageberatung missverstanden werden.Unter keinen Umständen sind diese Informationen eine Empfehlung zum Kauf oder Verkauf von Wertpapieren.