Wie man in Immobilien mit einer selbstgesteuerten IRA

Investieren kann, wie man in Immobilien mit einem selbst-dirigierten IRA
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Eine wachsende Zahl von Vorsorgenehmern wird sich bewusst, dass sie andere Anlagen als das traditionelle Angebot von Aktien, Anleihen, Investmentfonds, ETFs und CDs innerhalb eines individuellen Altersvorsorgekontos (IRA) wählen können. Selbstgesteuerte IRAs (SD-IRAs), die nichttraditionelle Anlagen anbieten, haben in den letzten Jahren an Popularität gewonnen und sind für Investoren etwas zugänglicher als 1974, als die IRA erstmals eingeführt wurde.

Eine wachsende Zahl von Vorsorgenehmern wird sich bewusst, dass sie andere Anlagen als das traditionelle Angebot von Aktien, Anleihen, Investmentfonds, ETFs und CDs innerhalb eines individuellen Altersvorsorgekontos (IRA) wählen können. Selbstgesteuerte IRAs (SD-IRAs), die nichttraditionelle Anlagen anbieten, haben in den letzten Jahren an Popularität gewonnen und sind für Investoren etwas zugänglicher als 1974, als die IRA erstmals eingeführt wurde.

Mit diesen Self-Directed IRAs können Sie in Immobilien, Edelmetalle, Banknoten, Steuerpfandbriefe, Privatplatzierungen und viele weitere Anlagemöglichkeiten investieren.

Ein selbstgesteuerter IRA ist ein traditioneller oder Roth IRA, bei dem der Verwahrer eine breite Palette von Investitionen zulässt, die in Alterskonten zulässig sind. Eine dieser alternativen Optionen, Immobilieninvestitionen, ist für viele Menschen interessant, die erwägen, eine selbstgesteuerte IRA zum Kauf von Mietobjekten zu verwenden.

Aber nur weil etwas vom IRS erlaubt ist, bedeutet das nicht immer, dass es die beste Wahl für einen Teil Ihrer Altersvorsorge ist. Hier sind einige wichtige Dinge zu beachten, wenn es um die Verwendung einer IRA zum Kauf von Immobilien geht.

Was ist eine selbstgesteuerte IRA?

Der Begriff "selbstgesteuert" bedeutet, dass alternative Anlagen vom IRA-Verwahrer akzeptiert oder angeboten werden. Ein IRA-Verwahrer ist das Finanzinstitut, das für die Aufzeichnungs- und IRS-Meldepflichten verantwortlich ist.

Der "selbst" gerichtete Aspekt tritt jedes Jahr ein, da Sie Ihre Investition jährlich genau bewerten und den Wert Ihrem IRA-Verwalter melden müssen.

Wie selbstorganisierte IRAs verwendet werden können, um Immobilien zu kaufen

Die ersten Schritte bei der Verwendung einer IRA sind die Einrichtung einer selbstgesteuerten IRA. Mehrere namhafte Unternehmen bieten Privatanlegern die Möglichkeit, selbstständige Vorsorgekonten einzurichten.

Aufgrund der komplexen Natur von selbstgesteuerten IRAs ist es hilfreich, einen Verwalter zu haben, der Ihnen bei der Reise durch die trüben und verwirrenden Gewässer des IRS-Steuerkodes helfen wird.

Einige IRA-Verwalter haben kompliziertere Gebührenstrukturen als andere. Daher ist es wichtig, dass Sie Ihre Hausaufgaben machen und alle potenziellen Gebühren und Ausgaben prüfen, die sich auf die Gesamtrendite Ihrer Investition auswirken. In vielen Fällen ist es ratsam, auch eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung (LLC) oder eine andere Gesellschaft zu gründen, die die Anlagewerte hält.

Bei Self-Directed IRAs müssen Sie einen ausreichenden Cashflow generieren, der alle Wartungs- und Reparaturkosten abdeckt, ohne dass Sie jedes Jahr Bargeld hinzufügen müssen.

Primäre Vorteile des Besitzes von Investmentimmobilien in einer IRA

Der größte Vorteil der Verwendung eines Self-Directed IRA für den Kauf von Immobilien liegt möglicherweise in den potenziellen Steuervorteilen.Wie bei jeder Investition in Ihre IRA, profitieren Sie von steuerbegünstigten Einkommen bis zu dem Tag, an dem Sie Abhebungen nehmen, oder wenn Ihre Investment-Beteiligungen in einer Roth IRA sind, Ihre Investition Gewinne zu sammeln steuerfrei und Sie können ziehe es steuerfrei ab. Sie müssen noch warten, bis Sie das Alter von 59 ½ erreicht haben, um Ihr Guthaben abzuheben, ohne dass Sie eine vorzeitige Widerrufsstrafe erhalten und dass dies als normales Einkommen in Ihrer Steuererklärung enthalten ist.

Aber aktive Investoren können Immobilien kaufen, verkaufen oder umdrehen und Gelder von einem Projekt in ein anderes verschieben und trotzdem den Steuerstundungsstatus der IRA beibehalten.

Ein weiterer Vorteil des Besitzes von Immobilien in einer IRA ist die Vertrautheit. Das Interesse von Investoren wird häufig durch die Unsicherheit an den globalen Märkten ausgelöst, was dazu führen kann, dass die Anleger an mehr lokalen Investitionen festhalten. Selbstgesteuerte IRAs bieten Ihnen die Möglichkeit, in Investitionen zu investieren, die Sie kennen und verstehen.

Was sind die größten Abwärtsrisiken?

Als Kontoinhaber eines Self-Directed IRA sind Sie für die erforderliche Due Diligence auf dem Grundstück selbst verantwortlich. Dies kann eine ansprechende Eigenschaft von Immobilien sein, die in IRA investieren, wenn Sie ein Immobilienprofi oder erfahrener Investor sind. Es könnte jedoch zu einer schlechten Investitionsentscheidung oder einem potenziellen Betrugsopfer führen, wenn Sie kein versierter Immobilieninvestor sind.

Die Securities and Exchange Commission (SEC) hat eine Investorenwarnung herausgegeben, die sich an Self-Directed IRAs und das Betrugsrisiko richtet.

Eines der größten Risiken beim Besitz von Immobilien in einem Self-Directed IRA ist der potenzielle Mangel an Diversifizierung. Während es für Super-Sparer, die in einer IRA erhebliche Vermögen angehäuft haben, nicht unmöglich ist, fehlt vielen Investoren die Möglichkeit, ein diversifiziertes Immobilien-Investmentportfolio zu schaffen. Die Konzentration auf das Aufwärtspotenzial ist ein Hauptrisiko, das vor dem Kauf einer als Finanzinvestition gehaltenen Immobilie zu berücksichtigen ist. Liquidität ist eine weitere große Sorge bei der Investition in Immobilien innerhalb einer IRA. Es besteht immer die Möglichkeit, dass Sie möglicherweise nicht auf den Wert Ihrer Investition zugreifen können, um Ausschüttungen vorzunehmen, wenn Sie das Geld während Ihrer Altersjahre am meisten benötigen.

Gibt es potenzielle steuerliche Probleme?

Der Besitz von Immobilien in einer IRA ermöglicht es Ihrer Investition, steuerlich aufgeschoben zu wachsen (Roth IRAs bieten das Potenzial für steuerfreies Wachstum). Wenn Sie jedoch die Regeln nicht befolgen und Eigentum in einer IRA falsch erwerben, können Sie die IRA disqualifizieren und ein steuerpflichtiges Ereignis erstellen. IRA-Besitz von als Finanzinvestition gehaltenen Immobilien verliert auch einige der Steuervergünstigungen, die für Immobilieninvestoren verfügbar sind, wenn die Immobilie mit Verlust arbeitet. Sie können auch keine Abschreibung auf IRA-eigene Immobilien verlangen.

Wenn Sie denken, dass eine IRA zum Kauf eines Ferienhauses oder eines primären oder sekundären Wohnsitzes verwendet werden könnte ... denken Sie noch einmal darüber nach! Eigenregistrierte IRA-Investitionstransaktionen, bei denen Immobilien beteiligt sind, müssen alle Transaktionen zu marktüblichen Bedingungen sein. Dies bedeutet, dass keine Self-Dealing- oder persönlichen Transaktionen mit Self-Directed IRAs zulässig sind.Diese Regel gilt auch für unmittelbare Familienmitglieder. Glauben Sie also nicht, dass Sie Eigentum an oder von einem Familienmitglied oder von Ihnen selbst kaufen oder verkaufen können, es sei denn, Sie möchten ein steuerpflichtiges Ereignis schaffen.

Unabhängige Einkommensteuer (UBIT) ist ein weiteres potenzielles Steuerproblem. Dies ist wichtig, um zu beachten, wenn Sie über die Verwendung einer Hypothek zum Kauf einer als Finanzinvestition gehaltenen Immobilie denken.

Bei einem traditionellen IRA müssen Sie die erforderlichen Mindestverteilungen einnehmen, sobald Sie 70 1/2 erreicht haben. Wenn Sie Immobilien in einer IRA besitzen, ist es sehr schwierig, Ihre Immobilienbestände jedes Jahr in kleinen Stücken zu verkaufen. Das ist der Grund, warum Sie genügend Bargeld in Ihren IRA-Konten haben müssen, um Ihre benötigten Verteilungen abzudecken, um Steuerprobleme zu vermeiden.