Die wichtigsten Vorteile von Gesundheit Sparkonten

Gesundheit Sparkonten: Die wichtigsten Steuervorteile

Die auf einem Gesundheitssparkonto (HSA) bereitgestellten Mittel können doppelt steuerfrei sein. Beiträge sind steuerlich absetzbar, wenn sie in das HSA aufgenommen werden. Und Ausschüttungen können steuerfrei sein, wenn die HSA herauskommt.

Kurz und bündig

"Ein Gesundheitssparkonto (HSA) ist ein steuerbefreites Treuhand- oder Depotkonto, das Sie mit einem qualifizierten HSA-Treuhänder einrichten, um bestimmte medizinische Ausgaben, die Ihnen entstehen, zu erstatten oder zu erstatten. Einzelperson, um sich für ein HSA zu qualifizieren "(aus Publikation 969, Health Savings Accounts, IRS. gov).

Wesentliche Punkte

  • Gesundheitssparkonten (HSA) sind steuerlich absetzbare Sparpläne, die es einer Person ermöglichen, Vorsteuerdollar für zukünftige Gesundheitsausgaben zu sparen.
  • HSAs sind mit abzugsfähigen Krankenversicherungen gekoppelt.
  • Beiträge zu einem HSA sind im Abschnitt "Anpassungen an Einkommen" des Formulars 1040 steuerlich absetzbar.
  • Beiträge für ein bestimmtes Steuerjahr sind bis zum 15. April (am selben Tag wie der das Formular 1040 einreichen. Eine Person kann für das Steuerjahr 2016 zum Beispiel vom 1. Januar 2016 bis zum 15. April 2017 Beiträge einsparen.
  • Das Einkommen, wie z. B. Zinsen und Dividenden, auf dem Sparkonto ist beim Bundesamt steuerfrei. Ebene. Etwaige Zinsen oder andere Kapitalerträge aus den Beiträgen sind nicht in der jährlichen Steuererklärung enthalten.
  • Abhebungen von einem Gesundheitssparkonto sind steuerfrei, solange die Mittel für qualifizierte medizinische Ausgaben verwendet werden.
  • Was als qualifizierte medizinische Kosten gilt, ist in der Veröffentlichung 502, Medical and Dental Expenses (IRS. Gov) beschrieben.
  • Es gibt auch eine praktische Checkliste für medizinische und zahnärztliche Ausgaben in Publikation 17, Ihre Bundeseinkommensteuer, Tabelle 21-1 (IRS. Gov).

Wie viel kann jedes Jahr durch ein HSA gerettet werden?

Beitragslimite des Gesundheitssparkontos
Steuerjahr Individuelle Abdeckung Familienabdeckung Catchup-Beiträge
2017 $ 3, 400 $ 6, 750 $ 1, 000
2016 $ 3, 350 $ 6, 750 $ 1, 000
2015 $ 3, 350 $ 6, 650 $ 1, 000
2014 > $ 3, 300 $ 6, 550 $ 1, 000 2013
$ 3, 250 $ 6, 450 $ 1, 000 2012
$ 3, 100 > $ 6, 250 $ 1, 000 2011 $ 3, 050
$ 6, 150 $ 1, 000 2010 $ 3, 050
$ 6, 150 > $ 1, 000 2009 $ 3, 000 $ 5, 950
$ 1, 000 2008 $ 2, 900 $ 5, 800
$ 900 < ! --3 -> Keine HSA-Beiträge oder Steuerabzüge sind zulässig, wenn eine Person in Medicare Teil A oder Teil B eingeschrieben ist.
Health Savings Accounts als Steuerplanungstool

Sparkonten führen auf zweierlei Weise zu Steuereinsparungen.

Erstens sammeln Gesundheitssparkonten Kapital und Einkommen an, ohne dass sie verfallen, wie bei flexiblen Ausgabenkonten.Mittel innerhalb eines HSA können jederzeit für medizinische Ausgaben zurückgezogen werden. So kann das HSA verwendet werden, um steuerfreie Einkünfte zur späteren Verwendung im Leben zu sammeln, wodurch es einer Person ermöglicht wird, Einsparungen für zukünftige medizinische Ausgaben aufzubauen.

Zweitens können HSAs zur Deckung aktueller medizinischer Ausgaben verwendet werden. Für Menschen mit geringen medizinischen Ausgaben haben HSAs zum Beispiel den Vorteil, dass sie auf der ersten Seite des Formulars 1040 einen Vorsteuerabzug erhalten, und nicht als pauschalierten Abzug für medizinische Ausgaben, die aufgrund der 10 % der angepassten Bruttoeinkommensschwelle. Das Sparkonto hat keine ähnliche Einschränkung.

Qualifikationen

Sie müssen in einer Krankenkasse mit hoher Selbstbeteiligung eingeschrieben sein und nicht durch eine andere Art von Krankenversicherung versichert sein (z. B. ein HMO- oder PPO-Plan). Der abzugsfähige Plan muss bestimmte Regeln erfüllen.

Eine Person braucht keine bestimmte Art von Einkommen, um sich für ein Sparkonto zu qualifizieren. Im Gegensatz dazu erfordern individuelle Altersvorsorgekonten, dass eine Person ein Einkommen verdient hat. Es gibt keine solche Anforderung für HSAs.

Wo Sie den Abzug beantragen können

Geben Sie Ihre steuerlich absetzbaren HSA-Beiträge auf Formular 8889 an, wobei die Gesamtbeiträge ebenfalls auf Formular 1040 angegeben werden.

Finanzinstitute melden HSA-Beiträge mit dem Formular 5498-SA. an den Steuerzahler und an die IRS.

Referenzmaterial über Health Savings Accounts

Steuergesetz

Internal Revenue Code Section 223.

auf der IRS-Website

Anleitung für das Formular 8889

  • Publikation 969, Health Savings Accounts and Other Tax - Gesundte Gesundheitspläne

Gesundheitssparkonto auf einen Blick

  • Publikation 502, Medizinische und zahnmedizinische Ausgaben
  • Kostensparende Konten Hilfreiche Tipps
  • Kostensparende Konten (ein "Link and Learn" Schulungsmodul)
  • Jahresgrenzen werden vom Internal Revenue Service in folgenden Einnahmeverfahren festgelegt:
  • Rev. Proc. 2016-28 für das Steuerjahr 2017 Beitragsgrenzen;
  • Rev. Proc. 2015-30 für das Steuerjahr 2016 Beitragsgrenzen;

Rev. Proc. 2014-30 für das Beitragslimit des Steuerjahres 2015;

  • Rev. Proc. 2013-25 für die Beitragsgrenzen des Steuerjahres 2014;
  • Rev. Proc. 2012-26 für die Beitragsgrenzen des Steuerjahres 2013;
  • Rev. Proc. 2011-32 für die Beitragsgrenzen des Steuerjahres 2012;
  • Rev. Proc. 2010-22 für die Beitragsgrenzen des Steuerjahres 2011; und
  • Rev. Proc. 2009-29 für das Steuerjahr 2010 Beitragsgrenzen.
  • Referenzmaterial an anderer Stelle
  • Verwalten von Gesundheitskosten mit einem Gesundheitssparkonto (Michael Bihari, MD, sehr gut. Com)
  • Die HSA-Option für Small Business Health Care (JoAnn Laing, Autor von "The Small Business Guide to HSAs ")

Gesundheit sparendes Konto (Miriam Caldwell)

  • Warum eine HSA statt einer IRA oder 401k (Dana Anspach) finanzieren
  • Oberseite 10 häufig gestellte Fragen über HSAs (Bobbie Salbei)